Bankabstimmung fuer kleine Unternehmen
Eine feste Bankabstimmung hilft dabei, fehlende Belege, doppelte Buchungen und ungeklaerte Zahlungen frueh zu finden.
Die Bankabstimmung prueft, ob die Bewegungen am Bankkonto mit der Buchhaltung uebereinstimmen. Fuer kleine Unternehmen ist das eine der wirksamsten Routinen, um Fehler nicht erst bei der USt oder beim Jahresabschluss zu entdecken.
Was wird dabei abgeglichen?
- Zahlungseingaenge mit Ausgangsrechnungen
- Ausgaenge mit Eingangsrechnungen und Belegen
- Bankspesen und Zinsen mit den richtigen Konten
- auffaellige Ueberweisungen mit einer klaren Erklaerung
Wo entstehen typische Abweichungen?
| Bereich | Haeufige Ursache |
|---|---|
| Kunden | Teilzahlung oder unklare Referenz |
| Lieferanten | Beleg fehlt oder wurde falsch zugeordnet |
| Bank | Spesen wurden noch nicht verbucht |
| Zeitraum | Zahlung erscheint in der Bank, gehoert aber zur naechsten Periode |
| Erfassung | derselbe Vorgang wurde doppelt gebucht |
Ein einfacher Ablauf fuer den Alltag
- Lade die Bankbewegungen der Periode.
- Vergleiche sie mit der laufenden Buchhaltung .
- Klaere Positionen ohne Beleg oder Erlaeuterung sofort.
- Fuehre die Abstimmung als festen Teil des Monatsabschlusses fuer kleine Unternehmen durch.
Warum die Bankabstimmung so viel bewirkt
Wenn die Bank regelmaessig abgestimmt wird, wird auch die Umsatzsteuervoranmeldung fuer kleine Unternehmen verlaesslicher, weil Ein- und Ausgaenge bereits nachvollziehbar sind. Gleichzeitig verbessert sich die Liquiditaet fuer kleine Unternehmen , weil offene oder spaete Zahlungen frueher sichtbar werden.
Wenn die Abstimmung oft an fehlenden Unterlagen haengen bleibt, ist das ein deutlicher Hinweis auf Luecken bei Belegen in der Buchhaltung richtig organisieren .
Kurz gesagt
Bankabstimmung ist kein zusaetzlicher Luxus. Sie ist die kurze Kontrolle, die viele spaetere Rueckfragen und Korrekturen verhindert.